La Guardia Civil y la Agencia Tributaria en la denominada operación CORBETA desarrollada en España y Portugal, ha detenido a los 18 integrantes de una red dedicada a la introducción en España de CD y DVD sin pagar los impuestos correspondientes al IVA. Las detenciones se han llevado a cabo en Madrid (once), Pontevedra (dos), Barcelona (tres) y Alicante (dos). Igualmente han resultado imputadas otras 2 personas.

La red se valía de un complejo entramado empresarial para eludir el pago de impuestos por la introducción en el mercado español de cientos de miles de soportes de audio y vídeo. El fraude cometido a la Hacienda Pública puede superar los 7.000.000 millones de euros.

La organización creaba empresas instrumentales al frente de las cuales colocaba a personas en precaria situación social y personal, insolventes a la hora de responder ante la Administración Tributaria.

El entramado empresarial utilizado por la red, estaba establecido en España, Reino Unido y Portugal. A través de sus empresas de Portugal y Reino Unido, adquirían grandes partidas de soportes de CD y DVD a un importante proveedor de consumibles informáticos establecido en nuestro país.

En muchas ocasiones los pedidos eran servidos en Portugal y a continuación regresaban inmediatamente a España. En otras ocasiones, se simulaba su última venta a aquel país, si bien, la mercancía nunca entraba en Portugal, siendo comercializada en el mercado sumergido. La venta a sociedades establecidas en otros países de la Unión Europea son operaciones intracomunitarias que se encuentran exentas del pago de este impuesto, cosa que no ocurre si la venta se produce entre dos empresas de nuestro país.

Sociedades Instrumentales o truchas

Los discos eran puestos en el mercado simulando su venta entre varias empresas instrumentales o “truchas” creadas por la organización para eludir el pago de impuestos. De esta forma, la organización ocasionaba un grave perjuicio a la libre competencia del sector que actúa lícitamente, ya que introducían en el mercado los soportes a unos precios sin competencia posible.

Estas sociedades instrumentales son creadas expresamente para la comisión del delito y carecen de instalaciones, empleados y sede social legalmente constituida.

Sus administradores son hombres de paja (indigentes, drogodependientes, ancianos, etc.), en la mayor parte de las ocasiones ajenos a la actividad desarrollada por la empresa que, a cambio de ceder su identidad, perciben pequeñas compensaciones económicas.

Estas sociedades permanecen activas breves periodos de tiempo y tras su desaparición se crean otras nuevas para dificultar la labor de inspección de la Hacienda Pública y evitar los controles antifraude establecidos contra este tipo de tramas empresariales.

Registros

En el transcurso de la operación se han practicado 22 registros domiciliarios y en empresas, 8 de ellos en Portugal, en los que se ha intervenido abundante documentación de estas sociedades, tanto en soporte físico como digital, material informático, sellos, escrituras y cientos de miles de discos y otros soportes informáticos.

Los registros se han llevado a cabo en:

  • Madrid: CUATRO domicilios y CINCO sedes sociales de empresas.
  • Pontevedra: UN domicilio y UNA sede social de empresa.
  • Barcelona: DOS domicilios y UNA sede social de empresa.
  • Portugal: CUATRO domicilios y CUATRO sedes sociales de empresas.

La operación coordinada y dirigida por el Juzgado Central de Instrucción núm. 6 de la Audiencia Nacional, ha sido llevada a cabo por la Unidad Central Operativa de la Guardia Civil, la Agencia Tributaria, la Policía Municipal de Madrid y la Guardia Nacional Republicana de Portugal, contando igualmente con la plena colaboración del Consejo General del Notariado.

Para más información y solicitud de imágenes pueden establecer contacto con el Gabinete de Prensa de la Guardia Civil, tlf. 91 514 60 10.

Existen fotografías en la página www.guardiacivil.es .